Pourquoi le risque tiers est-il le nouveau front de la conformité ?
BLR n° 53 – 9/10/2025
En seulement un an, il y a eu une augmentation significative de 19 à 29% du nombre d’entreprises françaises considérant les risques émanant de tiers comme une priorité de conformité réglementaire (sources : rapports de NAVEX sur « L’État du Risque et de la Conformité 2024 et 2025 »). Cette progression fulgurante illustre une véritable prise de conscience : les tierces parties sont devenues un enjeu critique pour les entreprises.
Soumises à une pression croissante due à l’évolution des réglementations, aux risques géopolitiques et aux exigences éthiques, les chaînes d’approvisionnement propulsent la gestion des risques des tiers au premier plan des préoccupations. Pour les professionnels de l’éthique et de la conformité, il ne s’agit plus seulement de réagir, mais d’anticiper et de protéger l’organisation de manière proactive. La conformité des tiers est le fondement de la résilience d’une entreprise.
De la diligence raisonnable à l’analyse des données en temps réel, en passant par l’intégration et la documentation, cet article explore les étapes à prendre en compte pour s’assurer de la bonne conformité des tiers et limiter les risques sur la chaîne d’approvisionnement.
La diligence raisonnable : exigence réglementaire et nécessité stratégique
Avec l’émergence de législations telles que la directive européenne sur le devoir de diligence des entreprises en matière de durabilité (CSDDD) et la loi britannique sur la criminalité économique, les attentes des régulateurs en matière de gestion des risques liés aux tiers ne cessent d’augmenter. Faire confiance ne suffit plus ; les entreprises doivent être en mesure de prouver que cette relation est justifiée et entretenue. Le référencement des fournisseurs n’est plus une simple formalité, c’est la première ligne de défense de l’entreprise.
Faire confiance ne suffit plus ; les entreprises doivent être en mesure de prouver que cette relation est justifiée et entretenue. Le référencement des fournisseurs n’est plus une simple formalité, c’est la première ligne de défense de l’entreprise.
Une diligence raisonnable, solide et « prête à être auditée » est indispensable. Cela implique de mettre en place des procédures rigoureuses d’intégration (onboarding) qui répondent non seulement aux normes juridiques internationales, mais qui reflètent également les valeurs fondamentales de l’entreprise. Il ne s’agit plus de vérifier passivement, mais d’adopter une approche proactive qui identifie les risques, définit les responsabilités et garantit que chaque partenaire de la chaîne d’approvisionnement agit de manière éthique et conforme.
De l’intégration à la responsabilisation : l’enjeu d’un processus solide
Les problèmes liés aux fournisseurs découlent souvent d’un manque de clarté et d’informations manquantes dès le départ. C’est pourquoi l’intégration est une phase critique. Un programme d’intégration des tiers bien conçu doit servir de prisme de risque, capable d’identifier les lacunes avant qu’elles ne se transforment en défaillances de conformité.
Les problèmes liés aux fournisseurs découlent souvent d’un manque de clarté et d’informations manquantes dès le départ.
L’efficacité d’un tel programme repose sur trois piliers :
L’identification précoce des risques : une sélection rigoureuse des fournisseurs avant même l’engagement permet de mettre en lumière les vulnérabilités. La définition claire des responsabilités : l’intégration doit attribuer des rôles et des fonctions précis à chaque partie, créant ainsi un mécanisme de responsabilisation intégré au processus. L’automatisation intelligente : les outils technologiques et les processus automatisés peuvent faciliter la diligence raisonnable et les contrôles, réduisant les frictions tout en assurant une conformité rigoureuse
La documentation : une colonne vertébrale stratégique
Dans un environnement réglementaire de plus en plus exigeant, la documentation devient un atout stratégique. Un archivage proactif, transparent et organisé ne sert pas seulement à se conformer aux obligations légales ; il protège l’entreprise contre les sanctions réglementaires, les litiges privés et les atteintes à sa réputation.
Un archivage proactif, transparent et organisé ne sert pas seulement à se conformer aux obligations légales ; il protège l’entreprise contre les sanctions réglementaires, les litiges privés et les atteintes à sa réputation.
Les dossiers d’intégration et le suivi du cycle de vie des fournisseurs doivent être conçus pour répondre aux attentes réglementaires et pour soutenir la prise de décisions. C’est la preuve par le processus qui protège l’entreprise. De plus, une gestion transparente et bien documentée des fournisseurs procure un avantage concurrentiel, renforçant la confiance des clients et consolidant les partenariats commerciaux.
L’intelligence des données au service de la résilience
Pour relever ces défis, les entreprises peuvent s’appuyer sur des plateformes intégrées qui automatisent l’intégration, effectuent des vérifications en temps réel et surveillent les risques en continu. Ces solutions permettent de lier les obligations réglementaires aux processus opérationnels.
La capacité à générer des pistes d’audit complètes est indispensable, à la fois pour la surveillance interne et les rapports externes.
Elles offrent une visibilité en temps réel sur l’ensemble de la chaîne d’approvisionnement, tout en permettant une approche nuancée qui prend en compte les particularités locales et les réglementations internationales. La capacité à générer des pistes d’audit complètes est indispensable, à la fois pour la surveillance interne et les rapports externes.
Conclusion
La résilience d’une chaîne d’approvisionnement repose sur la capacité de l’entreprise à transformer la conformité en une force proactive. En adoptant des processus d’intégration rigoureux, en s’appuyant sur une documentation solide et en exploitant la puissance de la technologie, les professionnels de la conformité peuvent non seulement atténuer les risques, mais aussi faire de leurs partenariats une source de croissance et de confiance.
À propos de l’auteur
Franco-britannique basé à Londres, Alexandre Bougherara contribue au développement de contenus originaux pour NAVEX avec une approche axée sur l’analyse de données depuis mars 2024. Fort d’une dizaine d’années d’expérience dans la production d’articles et le digital marketing pour des entreprises internationales, il a eu l’opportunité de côtoyer des experts de l’éthique dans des secteurs aussi variés que sujets aux risques comme la cosmétique, l’informatique, la vente en ligne et au détail, l’éducation, la finance, les relations publiques etc.
A propos de NAVEX
NAVEX est un leader mondial des solutions de gestion des risques, de la conformité et de l’éthique pour les entreprises. Leurs plateformes logicielles et leurs services aident les organisations à identifier, évaluer et atténuer les risques liés à la fraude, à la corruption, au harcèlement et à d’autres comportements non éthiques. En proposant des outils de signalement d’alertes, de formation, de gestion des politiques et d’analyse, NAVEX permet aux entreprises de construire une culture de l’intégrité et de se conformer aux réglementations en vigueur.
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